보금자리론 연말정산 공제 신청방법 최대 2000만원 환급받기

내 집 마련의 꿈을 이룬 순간, 매달 나가는 대출 이자가 부담스럽게 느껴지셨나요? 보금자리론 이용자라면 연말정산에서 최대 2000만원까지 이자상환액을 공제받을 수 있습니다.

 

1. 공제 대상

 

보금자리론은 주택금융공사가 제공하는 정책대출로, 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 대상에 해당됩니다.

 

2026년 1월 현재 보금자리론 금리는 아낌e-보금자리론 기준 연 3.90%(10년)부터 4.20%(50년)까지 적용되고 있으며, 저소득청년과 신혼가구는 최대 1.0% 포인트 우대금리를 받아 연 2.90%부터 대출이 가능합니다.

 

 

구분	기준	비고
주택가격	취득 당시 기준시가 6억원 이하	2024년부터 5억→6억 상향
주택보유	무주택 또는 1주택 세대주	과세기간 종료일 기준
공제한도	연 최대 2000만원	2024년부터 1800만원→2000만원

 

주담대 공제 받으려면 주택 공시가격 조회부터

주담대 공제 받으려면 주택 공시가격 조회부터

연말정산 간소화 2026 이용 시간 확인 및 오류 해결하기

연말정산 간소화 2026 이용 시간 확인 및 오류 해결하기

코레일 주차장 승차권 할인 적용 방법 알아보기

코레일 주차장 승차권 할인 적용 방법 알아보기

 

 

2. 필수 조건

 

보금자리론으로 연말정산 소득공제를 받으려면 반드시 충족해야 할 조건이 있습니다.

 

✅ 대출 상환기간 15년 이상

 

✅ 고정금리 조건

 

✅ 비거치식 분할상환 방식

 

✅ 주택 소유권 이전 등기일 전후 3개월 내 차입

 

보금자리론은 장기 고정금리 상품으로 설계되어 있어 이 조건들을 자연스럽게 만족하게 됩니다. 특히 금리 변동 위험이 없어 안정적인 가계 계획을 세울 수 있다는 장점이 있습니다.

 

3. 공제 한도

 

대출 조건에 따라 공제받을 수 있는 한도가 달라집니다.

 

상환기간	이자율	상환방식	공제한도
15년 이상	고정금리	비거치식 분할상환	연 2000만원
15년 이상	고정금리 또는	비거치식 분할상환	연 1500만원
15년 이상	변동금리	거치식	연 500만원
10년 이상 15년 미만	고정금리 또는	비거치식 분할상환	연 300만원

 

보금자리론은 15년 이상 고정금리 비거치식 상품이므로 최대 한도인 연 2000만원 공제를 받을 수 있습니다.

 

 

4. 간소화 조회

 

2026년 1월 15일부터 국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스가 개통되었습니다. 보금자리론 이용자는 주택금융공사가 자동으로 이자상환액 데이터를 국세청에 전송하므로 간편하게 조회가 가능합니다.

 

✅ 홈택스 접속 후 공동인증서 또는 간편인증 로그인

 

✅ 연말정산 간소화 메뉴 선택

 

✅ 주택자금 항목에서 장기주택저당차입금 이자상환액 확인

 

✅ 자료 다운로드 후 회사 제출

 

홈택스 바로가기

 

 

간소화 서비스 개통 초기에는 의료기관 등의 자료 제출 과정에서 누락이 발생할 수 있어, 1월 20일 이후에 최종 확정된 자료를 내려받는 것이 안전합니다.

 

5. 증명서 발급

 

간소화 서비스에서 조회되지 않거나 별도 증명이 필요한 경우, 주택금융공사 홈페이지에서 직접 이자상환증명서를 발급받을 수 있습니다.

 

주택금융공사 홈페이지 접속 후 인터넷금융서비스 메뉴에서 장기주택저당차입금 이자상환증명서를 발급받으면 됩니다. 고객센터 전화를 통해서도 발급 신청이 가능합니다.

 

주택금융공사 조회하기

 

 

발급받은 증명서는 회사의 연말정산 담당자에게 제출하거나 홈택스 시스템에 업로드하여 사용할 수 있습니다.

 

6. 필요 서류

 

연말정산 시 회사에 제출해야 할 서류들을 미리 준비해두면 편리합니다.

 

✅ 장기주택저당차입금 이자상환증명서

 

✅ 주민등록등본

 

✅ 등기부등본 또는 공동주택가격확인서

 

주민등록등본은 무주택 세대주임을 증명하는 서류이며, 등기부등본은 주택 가격을 확인하는 용도로 사용됩니다. 이자상환증명서는 홈택스 간소화 서비스에서 자동 조회되는 경우 별도 제출이 필요 없습니다.

 

 

7. 대환대출 공제

 

기존 주택담보대출을 보금자리론으로 갈아탄 경우에도 공제 혜택을 유지할 수 있습니다.

 

2026년부터는 근로자가 직접 기존 대출을 상환하고 새로운 대출을 받는 경우에도 소득공제가 적용됩니다. 이전에는 금융회사 간 대환만 인정되었으나, 이제는 본인이 직접 상환한 경우도 공제 대상이 됩니다.

 

상환 기간 요건은 최초 대출 실행일을 기준으로 계산되므로, 대환 시점에 만기가 짧아져도 15년 이상 조건을 충족하면 공제를 받을 수 있습니다. 기존 대출 잔액 범위 내의 이자상환액만 공제 대상이라는 점을 유의해야 합니다.

 

8. 주의사항

 

보금자리론 연말정산 공제를 신청할 때 꼭 확인해야 할 사항들이 있습니다.

 

✅ 이자상환액만 공제 대상이며 원금은 제외

 

✅ 과세기간 종료일 기준 2주택 이상 보유 시 공제 불가

 

✅ 주택 구입 목적 대출만 해당

 

✅ 무상으로 증여받은 주택의 담보대출은 공제 제외

 

1주택을 보유한 세대주가 다른 집에 전세나 월세로 거주하는 경우에도 보유 주택의 주택담보대출 이자상환액 소득공제는 받을 수 있습니다. 다만 현재 거주하는 집의 전세대출 원리금 상환액 공제나 월세 세액공제는 중복으로 받을 수 없다는 점을 기억해야 합니다.

 

9. 세대원 공제

 

세대주가 아니더라도 일정 요건을 충족하면 소득공제를 받을 수 있습니다.

 

근로소득이 있는 세대원이 해당 주택의 소유자이자 대출 명의자인 경우, 세대주가 주택임차차입금 원리금 상환액이나 장기주택저당차입금 이자상환액 또는 주택청약종합저축 공제를 받지 않는다면 세대원도 공제 신청이 가능합니다.

 

세대원이 공제를 받으려면 본인이 해당 주택에 실제 거주하고 있어야 하며, 주택 소유자이면서 동시에 대출 명의자여야 한다는 조건을 만족해야 합니다.

 

10. 환급 시기

 

연말정산을 통한 환급금은 일반적으로 2월 급여와 함께 지급됩니다.

 

회사에서 1월 중 연말정산 서류를 제출받아 2월 10일까지 국세청에 신고하면, 대부분 2월 급여일에 환급금을 받게 됩니다. 회사에 따라 3월이나 4월에 지급되는 경우도 있으므로 사내 공지를 확인하는 것이 좋습니다.

 

추가 납부 세액이 발생한 경우에는 2월 급여에서 차감되며, 만약 회사의 연말정산 신고에 오류가 있거나 공제를 누락한 경우에는 5월 종합소득세 신고 기간에 경정청구를 통해 환급받을 수 있습니다.

 

보금자리론 이용자는 정책대출의 혜택과 함께 연말정산 소득공제까지 받을 수 있어 실질적인 이자 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 홈택스 간소화 서비스를 활용하여 간편하게 공제 신청을 완료하시길 바랍니다.